Cálculo del valor en riesgo operacional mediante redes bayesianas para una empresa financiera
Journal
Contaduría y Administración
ISSN
0186-1042
Publisher
Universidad Nacional Autónoma de México, Facultad de Contaduría y Administración
Date Issued
2016
Type
text::journal::journal article
Abstract
El objetivo del presente trabajo es plantear la metodología basada en el uso de redes bayesianas (RB) para identificar y cuantificar los factores de riesgo operacional (RO) asociados al proceso de transacciones financieras a través de medios electrónicos en una empresa financiera. El modelo de RB desarrollado se ejemplifica con datos de eventos simulados en un periodo equivalente a seis años a partir de información proporcionada por expertos en este tipo de procesos. Lo anterior representa una de las principales ventajas del uso de RB, pues permiten modelar las relaciones causa-efecto entre los diferentes factores de riesgo operacional. Finalmente se realiza el cálculo del Valor en Riesgo Operacional (OpVaR) para el ejemplo, en el que se incorporan factores de interacción que no son considerados en el modelo tradicional, proporcionando mejores condiciones de credibilidad a este valor.
License
Acceso Abierto
How to cite
Dávila Aragón, G., Ortiz Arango, F., & Cruz Aranda, F. (2015). Cálculo del Valor en Riesgo Operacional mediante Redes Bayesianas para una empresa financiera. Contaduría Y Administración, 61(1), 176–201. https://doi.org/10.1016/j.cya.2015.09.009